澳门太阳集团_澳门太阳娱乐2138[官方网站]

澳门太阳集团 English中文
关于源泰 | 资讯资讯 | 专业领域 | 律师团队 | 律所内刊 | 人才招聘 | 联系大家
源泰资讯
行业资讯
 
澳门太阳集团 > 资讯资讯 > 企业资讯
《证券投资基金托管业务管理办法(征求意见稿)》解读
点击次数:86 发布时间:2020-5-14 13:09:16

前  言

中美两国于2020年1月15日签署了《中华人民共和国政府和美利坚合众国政府经济贸易协议》,其中要求在该协议生效后5个月内,中国应允许美国金融机构的分行提供证券投资基金托管服务,并应将其母企业的海外资产情况纳入考量以满足相关资产要求。为落实中美第一阶段经贸协议,进一步扩大证券投资基金业对外开放,同时统一商业银行及其他金融机构的准入标准与监管要求,中国证监会于2020年5月9日发布了《关于就<证券投资基金托管业务管理办法(征求意见稿)>公开征求意见的通知》(以下简称“《征求意见稿》”),拟对《证券投资基金托管业务管理办法》进行修订。本文将就此次《征求意见稿》中的主要修订内容进行解读。

 

一、明确基金托管机构准入安排

1、统一商业银行及非银行金融机构申请基金托管资格的条件与程序

《征求意见稿》第八条对商业银行及其他金融机构申请基金托管资格的条件进行了统一,同时,为有效保证基金托管机构资产质量与抗风险能力,《征求意见稿》调整了基金托管人的净资产准入安排,主要修改内容见下表:

 

2、支撑外国银行在华分行申请基金托管资格并明确其准入条件

《征求意见稿》第四十五条对主体适用范围进行调整和补充,取消对境内商业银行的“法人”资格要求,支撑外国银行在华分行申请基金托管资格;同时《征求意见稿》明确外国银行在华分行的准入条件,具体条件见下图:


3、简化申请材料,优化审核程序

(1)根据修订后的基金托管人条件,《征求意见稿》第十二条调整、简化了申请材料要求,主要删除执业人员名单、系统运行测试报告、办公场所平面图等要求,将其放在现场检查环节落实,并补充外国银行分行申请基金托管资格另需报送的其他材料要求。

(2)考虑到中国证监会已于2018年将基金托管业务审批程序改为“先批后筹”,此次《征求意见稿》删除了审核环节对申请人筹建情况的现场检查安排,同时增加取得基金托管资格后的筹备、检查验收、工商登记和申领《经营证券业务许可证》等要求,明确取得《经营证券业务许可证》前,不得对外开展基金托管业务。

 


二、完善托管职责的履行,加强基金托管业务的风险防范

近些年,随着基金市场的发展,基金产品创新速度加快,基金产品数量增多且运作复杂度不断提高,对基金托管人的风险管理能力、托管运作能力等方面提出了更高要求,此次《征求意见稿》在结合现行有效的其他法律法规和监管实践的基础上,对基金托管人履行托管职责、加强内部控制方面做出了如下要求:


1、基金托管人应当建立托管产品及基金管理人的准入标准和准入程序,并进行审慎调查和动态跟踪管理,充分评估产品风险及其对基金托管人职责落实和业务开展的影响。

2、基金托管人承担市场结算参与人职责的,应当建立健全结算风险防控制度和监测系统,动态评估不同产品和业务的结算风险,持续督促基金管理人采取措施防范风险。

3、基金托管人应当按规定从托管费收入中计提风险准备金,用于弥补因其违法违规、违反基金合同、技术故障、操作错误等原因给基金财产或基金份额持有人造成的损失。风险准备金不足以赔偿上述损失的,应当使用其他固有财产进行赔偿

4、基金托管人可以与基金管理人签订协议,约定在一定授信额度内,当托管产品出现流动性风险时,向该产品提供短期融资支撑以支付投资者赎回款项。该短期融资支撑产生的利息等费用由基金管理人承担。

5、外国银行分行的民事责任由总行承担。外国银行分行作为基金托管人的,应当在基金合同、基金招募说明书、基金托管协议等法律文件中约定其总行履行的各项义务,包括外国银行分行开展基金托管业务发生重大风险或损害基金持有人利益时应当按照中国法律承担相应的民事责任等。外国银行总行应当根据分行托管规模,建立相应的流动性支撑机制

6、基金托管人应当加强对基金托管相关准入管理、业务活动、信息系统和人员考核等方面的集中统一管理不得以授权、承包、合作等方式开展基金托管业务

7、基金托管人应当将所托管的基金财产与其固有财产及其受托管理的各类财产严格分开保管,不得将所托管的基金财产归入其固有财产或其受托管理的各类财产。基金托管人应当建立严格的隔离墙制度,确保托管业务与本机构其他业务保持独立,隔离业务风险,切实防范利益冲突和利益输送。

8、基金托管人应当完善安全保障措施,保护基金业务数据及投资者信息安全,防范信息泄露与损毁。除法律法规和中国证监会另有规定外,基金托管人不得以任何方式向其他机构、个人提供基金业务数据及投资者信息



COPYRIGHT 2012 澳门太阳集团 版权所有 All Rights Reserved 沪ICP备05010639号
地址:中国上海浦东南路256号华夏银行大厦14层 电话:86-021-51150298 传真:86-021-51150398
XML 地图 | Sitemap 地图